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ロンドンのゲストハウス
Do. 14. Nov. 2019
意識改革から始める資産運用

ドイツでお金と上手に付き合う方法

山片 重嘉山片 重嘉 (やまかたしげよし)
ファイナンシャルアドバイザー

1970年生まれ。98年に渡独、文化交流や持続可能農業のプロジェクトに携わる。また、食と健康のアドバイザーとして講演活動などに勤しむ。その後、ファイナンシャルアドバイザーとして独立。個人・法人へのアドバイスを行っている。人生のテーマは、健康とお金を切り口に、豊かな生き方について考えること。

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16 フリーランスと健康保険

1 主婦(主夫)がフリーランスの仕事を始める

2013年に滞在ビザの条件が変わり、配偶者ビザで滞在している人でも仕事に就いたり、フリーランサーとして仕事ができるようになりました。また、子どもがある程度大きくなったので、自分の特技を生かしてフリーランサーとして働きたいという方もいらっしゃるでしょう。その際にネックとなるのが健康保険。ある方は、見本市などでの通訳を始めて最初の年に5000ユーロ程の収入を得て喜んだのも束の間、いきなり4000ユーロ以上もの法定健康保険料を、さかのぼって支払わなければならなくなったそうです。

プライベート健康保険に加入している場合は問題ありませんが、法定健康保険に家族加入している場合は、平均月収が395ユーロ(2014年)、年間4740ユーロを超えると、自分名義で保険に加入しなければならず、毎月約360ユーロの保険料が掛かるのです。新たにプライベート健康保険に加入する場合、月額の保険料は抑えられるかもしれませんが、いったん加入すると、法定健康保険への再加入は難しく、老後の保険料が高く付くことになります。その分、年金保険などで貯蓄する必要があるので、必ずしも安く済むわけではありません。また、治療歴や既往症によっては追加料金が掛かったり、加入できない場合もあります。

配偶者がフリーランス登録をし、自分はミニジョブ形態で雇われるという方法もあります。この場合の利点は、①ミニジョブ自体は非課税、②健康保険は家族加入のままでOK、③社会保険料を支払い、リースター年金の補助金を得ることができるので、子どもがいる場合には少ない自己負担で手厚い補助を受けられる(例:2008年以降に生まれた子どもが2人いる場合は、年間60ユーロの自己負担額で同754ユーロの補助金が受給できる)、④配偶者はフリーランサーとして、仕事部屋・事務用品・郵便などを控除できることなどです。その代わり、配偶者は雇用主負担として、ミニジョブ額の約30%の社会保険料などを納めます。また、配偶者のフリーランス収入が一定以上になると、法定健康保険料が増額になることもあり、この方法がどのくらい有効であるかは、状況によって異なります。

2 旅行健康保険からの切り替え

ドイツで新たにフリーランスで仕事を始める場合、通常はプライベート健康保険を勧められますが、任意で法定健康保険に加入すれば、将来結婚して子どもを持った場合にも扶養家族は無料で加入できます。

法定健康保険には、税務署にフリーランス申請をする1日以上前に加入しなければならず、旅行健康保険などは申請2日前までに解約しておく必要があります。仮の保険加入証で滞在ビザを申請しますが、366日以上のビザが下りなければ、法定健康保険には加入できません。自治体によっては、事前に指定しないと365日のビザしか発行してもらえず、1日違いで法定健康保険に加入できないということもあります。ここで加入できないと、下手をすると一生加入できないということにもなりかねないので要注意です。

3 芸術家・ジャーナリスト・著作家の場合

芸術家社会保険(Künstlersozialkasse、以下KSK)という制度があり、音楽家や写真家・ダンサーなどの芸術家または芸術教師やジャーナリスト、著作家などで、フリーランスでの活動が主な収入源で複数の仕事先がある場合にはKSKに加入でき、法定健康保険にも加入できます。月収395ユーロ以下の制限もなく、収入に応じて保険料を支払い、しかもKSKが社会保障費を半分負担してくれます。

*記事内の保険料には法定介護保険料も含まれます。

 

 
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